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修正銀行業辦理「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」問答集
2022-08-01 [ 評論數 0 篇]
發文單位:金融監督管理委員會
發文字號:金管銀國 字第 1110272121 號
發文日期:民國 111 年 07 月 28 日
資料來源:金融監督管理委員會
相關法條:金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法 第 32 條(110.09.23)
要  旨:修正銀行業辦理「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」
          問答集
主    旨:檢送修正後銀行業辦理「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施
          辦法(下稱本辦法)」問答集一份,請置於貴公會網站並轉知會員機構參
          照。
說    明:一、本次係修正旨揭問答集「二、法令遵循制度」Q1,就本辦法第 32 條
              第 1  項所稱如發現有重大違反法令或遭金融主管機關調降評等時,
              應即時通報董(理)事及監察人(監事、監事會)所衍生作業程序疑
              問予以闡明。
          二、按本辦法第 32 條第 1  項規定意旨,主要係為強化金融機構總機構
              法令遵循主管之功能,確保金融機構即時掌握各分支機構法令遵循情
              形,降低法令遵循風險,爰金融機構有受國外金融主管機關調降評等
              者,法令遵循單位應就法令遵循面之情形進行報告,俾使董事會充分
              掌握國外主管機關監理資訊,及該國外分支機構營運弱(惡)化現況
              ,以維持銀行業務之健全經營,屬於公司治理之一環,合先敘明。
          三、針對遭金融主管機關調降評等者,鑑於各國主管機關給予海外分支機
              構評等之標準不一,倘調降評等非有受重大處分之虞時,金融機構可
              依個別分支機構受評級情形及重大性原則調整內部相關通報之時間。
正    本:中華民國銀行商業同業公會全國聯合會(代表人呂○誠先生)
副    本:本會檢查局、銀行局

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