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論著名稱:
兩岸利用地下通匯洗錢之現狀與預防
文獻引用
編著譯者: 吳天雲
出版日期: 2011.07.01
刊登出處: 台灣/檢察新論第 10 期/80-98 頁
頁  數: 19 點閱次數: 1579
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授 權 者: 吳天雲
關 鍵 詞: 地下通匯洗錢匿名性兩岸
中文摘要: 地下通匯不僅成為臺商經常利用之匯款管道,更成為犯罪者洗錢的最愛。尤其現今兩岸雙方都無法直接藉由銀行系統移轉資金,造成兩岸地下通匯業務的蓬勃發展,也形成兩岸間的洗錢行為幾乎未見合法金融體系介入的獨特性。基此,本文分就兩岸之間地下通匯的形成原因、交易模式與犯罪調查之困難點,進而檢討利用金融機構可疑交易申報制度作為犯罪預防核心措施之可能性。
目  次: 壹、前言
貳、成因與交易模式
一、利用之犯罪類型
二、形成原因
三、犯罪者選擇地下通匯之理由──匿名性
四、地下通匯之交易模式
參、可能之預防措施
一、減少犯罪者利用之環境
二、利用可疑交易報告發掘不法
三、兩岸執法情報的交流
肆、結語
相關法條:
相關判解:
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吳天雲,兩岸利用地下通匯洗錢之現狀與預防,檢察新論,第 10 期,80-98 頁,2011年07月01日。
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